Категория
Бухгалтерский учет и аудит
Тип
дипломная работа
Страницы
29 стр.
Дата
06.04.2013
Формат файла
.html — Html-документ
Архив
343380.zip — 17.22 kb
  • uchet-denezhnyx-sredstv-na-raschetnyx-i-prochix-schetax-v-bankax_343380_1.html — 74.34 Kb
  • Readme_docus.me.txt — 125 Bytes
Оцените работу
Хорошо  или  Плохо



Текст работы

№п.пДокумент и содержание операцииСумма рублиКорреспонденция счетовДКУчет денежных средств, финансовых вложений и расчетов1Выписка из расчетного счета от 3 марта Зачислена на расчетный счет оплата за отгруженную продукцию от ООО «Мир» по сч-фактуре №54956051622Приходный кассовый ордер №1 от 4 марта, денежный чек № 1153116 Получено с расчетного счета в кассу на хоз. Расходы200050513Расходный кассовый ордер №1 от 4 марта Выдано Прониной на хоз. Расходы200071504Авансовый отчет №1 от 5 марта Приобретены ножницы 30 штук по 50 рублей. Счет-фактура № 120 прилагается150010715Авансовый отчет №1, счет-фактура №120 от 5 марта Отражен НДС 27019716Приходный кассовый ордер №2 от 5 марта Сдан остаток неиспользованного аванса (от Прониной)23050717Выписка из расчетного счета от 9 марта Зачислен на расчетный счет взнос от учредителей в счет уставного капитала 500051758Приходный кассовый ордер №2 от 10 марта, денежный чек № 1153117 Получено с расчетного счета в кассу на заработную плату800050519Расходный кассовый ордер № 2 от 10 марта, платежная ведомость №2 Выдана заработная плата за февраль7500705010Платежная ведомость №2 Депонирована заработная плата5007076.411Расходный кассовый ордер №3 от 12 марта Возвращена на расчетный счет сумма депонированной заработной платы500515012Выписка из расчетного счета от 15 марта Перечислено с расчетного счета инвестиционной компании ОАО «Омега» за 15 акций (номинальная стоимость за 1 акцию 1000руб)15000765113Выписка из реестра от 16 марта Внесена приходная запись в реестр, право собственности на акции ОАО «Омега»15000587614Выписка из расчетного счета от 17 марта Перечислено с расчетного счета в погашение краткосрочной ссуды7000665115Выписка из реестра от 29 марта Списана номинальная стоимость акций ОАО «Омега»15000915816Счет бухгалтерии от 29 марта Выписан счет за переданные покупателю акции ОАО «Омега»18000629117Выписка из расчетного счета от 29 марта Зачислено на расчетный счет от покупателя за акции ОАО «Омега»18000516218Выписка из расчетного счета от 29 марта Зачислено на расчетный счет от покупателя ООО «Мир»2124005162Учет материалов 19Счет-фактура №25 поставщик АО «Велюр», приходный ордер №10 от 5марта Поступила к оплате счет-фактура № 25 за мебельную ткань, принятую на склад по приходному ордеру № 10 1600метров по 20 рубПокупная стоимость 320001060НДС 18%57601960Итого3776020Счет-фактура №5, поставщик НПО «Ротор» приходный ордер №11 от 7 марта Оприходована на складе фурнитура 300 комплектов по 20 рублей, деревоплита 500 листов по 30 рублейПокупная стоимость (фурнитура)60001060Деревоплита150001060НДС 18%37801960Итого2478021Выписка из расчетного счета от 7 мартаОплачено по счетам фактурам №№ 25,5 поставщикам материаловАО «Велюр»377606051НПО «Ротор»247806051Итого6254022Расчет бухгалтерии от 7 марта Принят к зачету НДС по задолженности перед бюджетом по оприходованным материалам9540681923Требование-накладная от 9 марта № 15 Отпущено со склада по покупным ценамМебельная ткань 1000м по 20руб200002010Фурнитура 200шт по 20 руб40002010ДВП 300 листов по 30 руб90002010Итого33000Учет основных средств24Акт приемки-передачи ОС № 24 от 10 мартаПриняты основные средства от учредителей (токарный станок) в счет уставного капитала Балансовая стоимость Объект введен в эксплуатацию 10000 10000 08 01 75 0825Счет-фактура № 14, поставщик АО «Байт» Поступила к оплате счет-фактура №14 от 27 февраля за компьютер Покупная стоимость200000860НДС 18%36001960Итого2360026Договор подряда от 12 марта Начислена заработная плата по договору подряда за установку компьютера2000087027Расчет бухгалтерии от 12 марта Удержан налог на доходы по договору подряда260706828Расчет бухгалтерии от 12 марта Начислен единый социальные страховые платежи по договору подряда (23,1%)462086929Акт приемки-передачи № 25 от 13 марта Компьютер введен в эксплуатацию23600010830Выписка из расчетного счета от 13 марта С расчетного счета перечислено АО «Байт» согласно счет-фактуре №1423600605131Счет-фактура № 14 Принят к зачету НДС по задолженности перед бюджетом по оприходованному компьютеру 3600681932Ведомость начисления амортизации за март Начислена амортизация по основным средствам, используемым в основном производстве Состав основных средств: производственное оборудование Первоначальная стоимость 200 тысяч Годовая норма амортизации 8,3%1383,332002Учет расчетов по оплате труда33Ведомость начисления заработной платы за март №5Начислена заработная плата рабочим основного производства25000207034Расчет бухгалтерии Удержан налог на доходы 3250706835Расчет бухгалтерии Начислены страховые платежи: В пенсионный фонд 20% В фонд социального страхования 2.9% В фонды мед. Страхования 3.1% 5000 725 775 20 20 20 69 69 6936Ведомость начисления заработной платы за март №6Начислена заработная плата управленческому персоналу (по варианту)23779,45267037Расчет бухгалтерии Начислено пособие по временной нетрудоспособности 2815,96697038Расчет бухгалтерии Удержан налог на доходы 1747,09706839Расчет бухгалтерии Начислен социальные страховые платежи: В пенсионный фонд 20% В фонд социального страхования 2.9% В фонды мед. Страхования 3.1% 4755,89 689,60 737,16 26 26 26 69 69 69Учет затрат на производство, отгрузки и продаж40Счет фактура №5 от 2 мартаОтгружена готовая продукция, покупатель ООО «Мир»495606290.141Счет фактура №5 от 2 мартаНДС по отгруженной продукции 18%8920,8090.36842Расчет бухгалтерииСписана фактическая производственная себестоимость отгруженной продукциии3000090.24343Счет-фактура №6 от 25 мартаОтгружена готовая продукция, покупатель ООО «Мир» Кресло мебельное 180 штук по цене 1180 рублей в т.ч НДС 18%2124006290.144Счет фактура № 6 от 25 мартаНДС по отгруженной продукции 18%3240090.36845Расчет бухгалтерииСписаны общехозяйственные расходы23779,45202646Накладная № 20 Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция по фактической производственной себестоимости кресло мебельное 180 штук180000432047Расчет бухгалтерииСписана фактическая производственная себестоимость отгруженной продукциии3000090.243Учет капитала, финансовых результатов, налогов48Протокол собрания учредителей от 1 марта Увеличен уставный капитал10000758049Расчет бухгалтерии Начислен налог на имущество организаций за квартал1000916850Расчет бухгалтерии Финансовый результат за март51Расчет бухгалтерииСписан результат от прочих видов деятельности (закрытие счета 91)52Расчет бухгалтерии Налог на прибыль (если результат - прибыль



Ваше мнение



CAPTCHA